In diesem Kurs wird vermittelt, wie die steuerliche Behandlung von Lebensversicherungsverträgen in der LF umgesetzt wurde. Der Fokus liegt auf Privatverträgen und der einfachen steuerlichen Aufteilungsberechnung von geförderten Verträgen.

Lernziele
• Du weißt, wie die steuerliche Behandlung von Lebensversicherungsverträgen in der LF umgesetzt wurde
• Du erkennst, welche Geschäftsprozesse steuerlich relevant sind und ob die notwendigen Daten vorliegen
• Du kannst nachvollziehen und prüfen, ob die steuerliche Bestandsführung (SBF) korrekt zum Einsatz kommt

Inhalte
• Wann und wofür wird die SBF benötigt?
• Datenhaltung 
• Dialoge
• Technische Änderungen (Teilnovation)
• Kapitalleistungen
• Rentenübergang / Rentenleistungen
• Weiterverarbetiung der SBF-Daten
• Besonderheiten
• Übungen

​​​​​​​Weiterbildungspunkte für Aktuar:innen : 6 Punkte